同花顺-圈子

　　出自：花街财说

　　9月28日，网传信息显示，光大证券于今日制定并印发了《光大证券股份有限公司薪酬追索扣回实施细则（试行）》，并向各部门、各子公司、各分公司、各营业部统一下发。

　　在细则中，光大证券规定了7种追索扣回超额发放薪酬的情形。

　　光大证券称，存在下列任一情形的，公司可以视情况向有关人员追索扣回超额发放的薪酬：

　　(一)发生财务报表重述等情形，导致薪酬所依据的财务信息发生较大调整的;

　　(二)绩效考核结果存在弄虚作假，在考核中存在故意隐瞒的情况，对自身风险应报未报，或人为调整收支，导致考核结果不能如实反映经营情况的;

　　(三)绩效薪酬分配未见分配规则、分配依据不足、缺少集体决策，绩效薪酬分配存在代领套领等违规情况的;

　　(四)其他违规或基于错误信息发放薪酬的;

　　(五)根据《中国共产党纪律处分条例》，违反党纪的;

　　(六)根据《光大证券股份有限公司违规问责管理办法》，员工未能勤勉尽责，对公司发生违法违规行为、经营风险或者重大风险损失负有责任的;

　　(七)其他经公司认定需要追索扣回的情形。

　　压实中介责任箭在弦上。紫晶存储与泽达易盛两大案子影响深远。由于上市发行严重财务造假，东兴证券与中信建投先后设立了巨额赔付资金。

　　9月21日晚间，东兴证券发布公告称，公司董事会同意公司与其他中介机构及相关当事方共同出资3.4亿元设立泽达易盛事件赔付专项资金账户，通过司法调解等高效方式赔付适格投资者的投资损失。资金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整。此前，东兴证券已因在执行泽达易盛IPO（首次公开募股）项目过程中，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽责，被证监会立案调查。

　　4月21日，中信建投发布公告称，作为紫晶存储的保荐机构和主承销商，计划设立专项基金，用于紫晶存储案件先行赔付。根据中信建投的公告，其将与其他中介机构共同出资10亿元设立先行赔付专项基金。目前，基金规模为初步估算结果，实际规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整。

　　管理层也曾表态，对于欺诈发行的上市公司、控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。对于违规上市公司和相关中介机构，依法支持适格投资者追究民事赔偿责任。对于为上市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违规主体实施精准打击。其中，对于故意参与造假的中介机构从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；对于涉嫌执业未勤勉尽责的中介机构，则会综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理。

　　此外，券商高薪一直引市场热议，券业有股降薪趋势。此次光大证券薪酬追索扣回是否引发其他同行跟进？

　　2022年5月13日，中国证券业协会发布《证券公司建立稳健薪酬制度指引》（以下简称《指引》），对券商内部薪酬制度做出了具体规范。中证协指出，该指引是为指导证券公司建立稳健的薪酬制度，健全薪酬激励约束机制，促进证券公司稳健经营和可持续发展，更好承担社会责任。