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美盈森:2019年半年度财务报告
0人浏览 2019-08-26 19:45

美盈森集团股份有限公司

2019 年半年度财务报告

2019-086

2019 年 08 月

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:美盈森集团股份有限公司

2019 年 06 月 30 日

单位:元

项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

流动资产:

货币资金 1,352,539,362.12 989,511,500.82

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 50,942,211.88 82,564,300.79

应收账款 820,702,022.40 998,117,661.52

应收款项融资

预付款项 10,817,781.04 10,432,849.35

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 75,111,698.55 62,064,165.55

其中:应收利息 3,047,220.81 4,129,312.56

应收股利

买入返售金融资产

存货 715,303,949.36 667,198,889.53

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 247,551,027.10 834,823,280.60

流动资产合计 3,272,968,052.45 3,644,712,648.16

非流动资产:

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产 1,000,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 30,400,000.00

其他权益工具投资 1,000,000.00

其他非流动金融资产

投资性房地产 1,292,810,926.28 506,898,981.88

固定资产 1,097,610,612.98 1,219,297,623.63

在建工程 380,480,219.47 316,579,242.27

生产性生物资产 2,641,246.61 2,193,167.57

油气资产

使用权资产

无形资产 524,188,851.45 418,615,032.91

开发支出

商誉

长期待摊费用 20,405,853.40 17,960,376.84

递延所得税资产 12,674,544.00 15,395,055.68

其他非流动资产 44,466,170.89 227,257,564.10

非流动资产合计 3,406,678,425.08 2,725,197,044.88

资产总计 6,679,646,477.53 6,369,909,693.04

流动负债:

短期借款 471,600,753.48 399,000,000.00

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 464,923,894.68 517,588,314.52

应付账款 543,470,198.35 629,341,765.09

预收款项 21,210,048.32 17,838,529.73

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 29,611,222.45 36,901,696.03

应交税费 35,299,258.95 38,879,868.72

其他应付款 18,647,212.68 18,868,068.27

其中:应付利息 106,125.89

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

合同负债

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,584,762,588.91 1,658,418,242.36

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 101,675,687.27 94,495,789.66

递延所得税负债 29,421,139.03 29,367,629.61

其他非流动负债

非流动负债合计 131,096,826.30 123,863,419.27

负债合计 1,715,859,415.21 1,782,281,661.63

所有者权益:

股本 1,531,323,685.00 1,531,323,685.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,243,008,617.34 1,243,220,158.45

减:库存股

其他综合收益 591,365,324.17 71,680,309.56

专项储备

盈余公积 163,895,427.21 163,895,427.21

一般风险准备

未分配利润 1,325,234,996.55 1,466,366,406.97

归属于母公司所有者权益合计 4,854,828,050.27 4,476,485,987.19

少数股东权益 108,959,012.05 111,142,044.22

所有者权益合计 4,963,787,062.32 4,587,628,031.41

负债和所有者权益总计 6,679,646,477.53 6,369,909,693.04

法定代表人:张珍义 主管会计工作负责人:袁宏贵 会计机构负责人:袁宏贵

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

流动资产:

货币资金 153,236,101.26 159,419,430.50

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 32,827,418.30 52,760,172.07

应收账款 286,621,583.54 376,432,146.31

应收款项融资

预付款项 466,665.79 636,088.60

其他应收款 171,140,381.80 154,678,569.64

其中:应收利息 1,084,135.25 771,659.04

应收股利

存货 149,054,691.19 145,159,578.83

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 11,643,313.21 11,703,471.89

流动资产合计 804,990,155.09 900,789,457.84

非流动资产:

债权投资

可供出售金融资产 1,000,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3,047,190,245.88 2,993,760,245.88

其他权益工具投资 1,000,000.00

其他非流动金融资产

投资性房地产 1,152,763,268.80 432,733,859.20

固定资产 37,323,625.30 245,631,446.05

在建工程 4,592,229.10 578,789.81

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 2,161,337.96 10,389,965.57

开发支出

商誉

长期待摊费用 3,579,830.82 2,440,467.91

递延所得税资产 3,793,582.67 3,938,349.30

其他非流动资产 3,037,486.77 4,378,826.77

非流动资产合计 4,255,441,607.30 3,694,851,950.49

资产总计 5,060,431,762.39 4,595,641,408.33

流动负债:

短期借款 114,600,753.48 66,000,000.00

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 349,783,161.38 339,349,415.72

应付账款 187,191,003.03 271,147,871.45

预收款项 10,829,066.14 8,402,054.28

合同负债

应付职工薪酬 6,317,887.73 10,649,429.60

应交税费 6,956,606.26 8,050,390.68

其他应付款 288,390,458.43 37,355,809.74

其中:应付利息 106,125.89

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 964,068,936.45 740,954,971.47

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 7,450,334.39 7,815,334.37

递延所得税负债 24,668,139.68 24,668,139.68

其他非流动负债

非流动负债合计 32,118,474.07 32,483,474.05

负债合计 996,187,410.52 773,438,445.52

所有者权益:

股本 1,531,323,685.00 1,531,323,685.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,242,337,832.55 1,242,337,832.55

减:库存股

其他综合收益 552,624,710.69 46,677,973.38

专项储备

盈余公积 163,895,427.21 163,895,427.21

未分配利润 574,062,696.42 837,968,044.67

所有者权益合计 4,064,244,351.87 3,822,202,962.81

负债和所有者权益总计 5,060,431,762.39 4,595,641,408.33

3、合并利润表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、营业总收入 1,466,065,891.22 1,423,189,761.17

其中:营业收入 1,466,065,891.22 1,423,189,761.17

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,285,951,855.44 1,217,430,887.31

其中:营业成本 994,318,055.62 943,678,599.40

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 16,083,010.86 17,036,196.16

销售费用 114,415,673.56 111,564,201.46

管理费用 96,621,299.15 92,087,875.18

研发费用 58,399,180.42 53,002,699.21

财务费用 6,114,635.83 61,315.90

其中:利息费用 8,983,486.65 10,367,267.12

利息收入 6,691,968.72 9,065,276.45

加:其他收益 3,962,074.49 3,690,333.34

投资收益(损失以“-”号填列) 9,831,263.98

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

汇兑收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

信用减值损失(损失以“-”号填列) 8,682,627.78

资产减值损失(损失以“-”号填列) 337,807.65

资产处置收益(损失以“-”号填列) 131,351.37 155,894.00

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 202,721,353.40 209,942,908.85

加:营业外收入 2,445,656.66 400,092.39

减:营业外支出 3,820,334.09 2,582,289.36

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 201,346,675.97 207,760,711.88

减:所得税费用 38,607,922.67 35,692,912.03

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 162,738,753.30 172,067,799.85

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 162,738,753.30 172,067,799.85

2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润 165,133,326.58 174,383,041.96

2.少数股东损益 -2,394,573.28 -2,315,242.11

六、其他综合收益的税后净额 519,685,014.61 3,766,668.68

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 519,685,014.61 3,766,668.68

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益 519,685,014.61 3,766,668.68

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额 137,353.99 502,510.94

9.其他 519,547,660.62 3,264,157.74

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 682,423,767.91 175,834,468.53

归属于母公司所有者的综合收益总额 684,818,341.19 178,149,710.64

归属于少数股东的综合收益总额 -2,394,573.28 -2,315,242.11

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.1078 0.1131

(二)稀释每股收益 0.1078 0.1131

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人:张珍义 主管会计工作负责人:袁宏贵 会计机构负责人:袁宏贵

4、母公司利润表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、营业收入 498,372,140.89 451,489,290.00

减:营业成本 375,932,924.05 322,326,380.99

税金及附加 1,982,462.16 1,994,260.41

销售费用 31,498,806.33 32,665,599.23

管理费用 25,843,541.12 23,994,601.12

研发费用 15,453,803.47 12,077,586.83

财务费用 1,665,309.75 1,951,636.36

其中:利息费用 1,344,051.16 5,011,212.31

利息收入 1,413,137.67 1,878,081.48

加:其他收益 3,280,999.98 1,776,999.98

投资收益(损失以“-”号填列) 437,063.84 10,322,446.28

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

信用减值损失(损失以“-”号填列) 965,110.81

资产减值损失(损失以“-”号填列) -2,189,100.72

资产处置收益(损失以“-”号填列) 121,000.00 31,116.59

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 50,799,468.64 66,420,687.19

加:营业外收入 291,556.70 124,030.32

减:营业外支出 350,865.49 69,033.88

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 50,740,159.85 66,475,683.63

减:所得税费用 8,380,771.10 9,441,612.87

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 42,359,388.75 57,034,070.76

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 42,359,388.75 57,034,070.76

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额 505,946,737.31

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益 505,946,737.31

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他 505,946,737.31

六、综合收益总额 548,306,126.06 57,034,070.76

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,794,450,931.79 1,600,012,436.23

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 5,650,890.87 6,277,006.73

收到其他与经营活动有关的现金 36,876,990.72 72,403,408.50

经营活动现金流入小计 1,836,978,813.38 1,678,692,851.46

购买商品、接受劳务支付的现金 1,140,286,190.41 1,079,392,388.26

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

为交易目的而持有的金融资产净增加额

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 213,361,721.67 222,565,904.14

支付的各项税费 102,782,496.61 108,700,105.32

支付其他与经营活动有关的现金 117,251,420.19 111,746,287.14

经营活动现金流出小计 1,573,681,828.88 1,522,404,684.86

经营活动产生的现金流量净额 263,296,984.50 156,288,166.60

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 1,151,000,000.00 20,230,948.42

取得投资收益收到的现金 11,417,508.20 58,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,855,481.37 468,061.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,164,272,989.57 20,757,009.42

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 251,266,882.20 295,908,473.40

投资支付的现金 573,400,000.00 722,500,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 824,666,882.20 1,018,408,473.40

投资活动产生的现金流量净额 339,606,107.37 -997,651,463.98

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 293,600,753.48 216,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00

筹资活动现金流入小计 295,600,753.48 216,000,000.00

偿还债务支付的现金 221,000,000.00 161,649,516.50

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 312,423,768.96 210,789,470.23

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 139,508.17 94,106.15

筹资活动现金流出小计 533,563,277.13 372,533,092.88

筹资活动产生的现金流量净额 -237,962,523.65 -156,533,092.88

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,912,706.92 -272,547.53

五、现金及现金等价物净增加额 363,027,861.30 -998,168,937.79

加:期初现金及现金等价物余额 989,511,500.82 2,153,297,209.95

六、期末现金及现金等价物余额 1,352,539,362.12 1,155,128,272.16

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 624,469,488.80 446,776,640.27

收到的税费返还 32,735.92

收到其他与经营活动有关的现金 14,774,290.91 11,799,315.41

经营活动现金流入小计 639,243,779.71 458,608,691.60

购买商品、接受劳务支付的现金 360,514,219.69 395,596,877.31

支付给职工以及为职工支付的现金 41,868,992.25 38,543,271.74

支付的各项税费 24,681,750.53 25,540,651.03

支付其他与经营活动有关的现金 36,132,674.08 49,706,457.83

经营活动现金流出小计 463,197,636.55 509,387,257.91

经营活动产生的现金流量净额 176,046,143.16 -50,778,566.31

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 412,997,500.00

取得投资收益收到的现金 463,287.67 10,322,446.28

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 50,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 463,287.67 423,369,946.28

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,435,197.26 23,802,061.98

投资支付的现金 53,430,000.00 713,969,404.35

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 43,560,000.00 138,100,000.00

投资活动现金流出小计 105,425,197.26 875,871,466.33

投资活动产生的现金流量净额 -104,961,909.59 -452,501,520.05

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 114,600,753.48 66,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 286,490,000.00 626,527,375.73

筹资活动现金流入小计 401,090,753.48 692,527,375.73

偿还债务支付的现金 171,000,000.00 111,649,516.50

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 307,523,692.59 205,475,220.24

支付其他与筹资活动有关的现金 139,508.17 94,106.15

筹资活动现金流出小计 478,663,200.76 317,218,842.89

筹资活动产生的现金流量净额 -77,572,447.28 375,308,532.84

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 304,884.47 -521,806.34

五、现金及现金等价物净增加额 -6,183,329.24 -128,493,359.86

加:期初现金及现金等价物余额 159,419,430.50 353,543,335.70

六、期末现金及现金等价物余额 153,236,101.26 225,049,975.84

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目 2019 年半年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 1,531,323,685.00 1,243,220,158.45 71,680,309.56 163,895,427. 21 1,466,366,406.97 4,476,485,987.19 111,142,044. 22 4,587,628,031.41

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,531,323,685.00 1,243,220,158.45 71,680,309.56 163,895,427. 21 1,466,366,406.97 4,476,485,987.19 111,142,044. 22 4,587,628,031.41

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -211,541.11 519,685,014. 61 -141,131,410.42 378,342,063. 08 -2,183,032.17 376,159,030. 91

(一)综合收益总额 519,685,014. 61 165,133,326. 58 684,818,341. 19 -2,394,573.28 682,423,767. 91

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 -306,264,737.00 -306,264,737.00 -306,264,737.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 -306,264,737.00 -306,264,737.00 -306,264,737.00

4.其他

(四)所有者权 -211,5 -211,5 211,54

益内部结转 41.11 41.11 1.11

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他 -211,541.11 -211,541.11 211,541.11

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 1,531,323,685.00 1,243,008,617.34 591,365,324. 17 163,895,427. 21 1,325,234,996.55 4,854,828,050.27 108,959,012. 05 4,963,787,062.32

上期金额

单位:元

项目 2018 年半年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 1,542,323,685.00 1,292,346,249.52 65,491,525.17 122,519,041. 42 1,307,039,303.05 4,329,719,804.16 125,706,426.12 4,455,426,230. 28

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,542,323,685.00 1,292,346,249.52 65,491,525.17 122,519,041. 42 1,307,039,303.05 4,329,719,804.16 125,706,426.12 4,455,426,230. 28

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -716,481.06 3,766,668.68 -26,119,037. 09 -23,068,849. 47 -6,098,761.05 -29,167,610.52

(一)综合收益总额 3,766,668.68 174,383,041. 96 178,149,710. 64 -2,315,242.11 175,834,468.53

(二)所有者投入和减少资本 -4,500,000.00 -4,500,000.00

1.所有者投入的普通股 -4,500,000.00 -4,500,000.00

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 -200,502,079.05 -200,502,079.05 -200,502,079.05

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 -200,502,079.05 -200,502,079.05 -200,502,079.05

4.其他

(四)所有者权益内部结转 -716,481.06 -716,481.06 716,481.06

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他 -716,481.06 -716,481.06 716,481.06

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 1,542,323,685.00 1,291,629,768.46 69,258,193.85 122,519,041. 42 1,280,920,265.96 4,306,650,954.69 119,607,665.07 4,426,258,619. 76

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目 2019 年半年度

股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 1,531,323,685. 00 1,242,337,832.55 46,677,973.38 163,895,427.21 837,968,044.67 3,822,202,962.81

加:会计政

策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,531,323,685. 00 1,242,337,832.55 46,677,973.38 163,895,427.21 837,968,044.67 3,822,202,962.81

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 505,946,737.31 -263,905,348.25 242,041,389.06

(一)综合收益总额 505,946,737.31 42,359,388.75 548,306,126.06

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 -306,264,737.00 -306,264,737.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配 -306,264,737.00 -306,264,737.00

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股

本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 1,531,323,685. 00 1,242,337,832.55 552,624,710.69 163,895,427.21 574,062,696.42 4,064,244,351.87

上期金额

单位:元

项目 2018 年半年度

股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 1,542,323,685.00 1,292,346,249. 52 46,677,973.38 122,519,041.42 666,082,651.64 3,669,949,600.96

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,542,323,685.00 1,292,346,249. 52 46,677,973.38 122,519,041.42 666,082,651.64 3,669,949,600.96

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -143,468,008.29 -143,468,008.29

(一)综合收益 57,034,07 57,034,070.

总额 0.76 76

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 -200,502,079.05 -200,502,079.05

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他 -200,502,079.05 -200,502,079.05

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 1,542,323,685.00 1,292,346,249. 52 46,677,973.38 122,519,041.42 522,614,643.35 3,526,481,592.67

三、公司基本情况

美盈森集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由深圳市美盈森环保包装技术有限公司整体变更设立的股份有限公司,公司设立时股本为13,380.00万股,其中:自然人股东王海鹏持有8,857.56万股,持股比例为66.20%,为公司的实际控制人;王治军、王丽等23名自然人股东持有4,522.44万股,持股比例为33.80%。于2007年9月25日取得深圳市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1013号文核准,2009年10月20日公司向社会公众公开发行人民币普通股4,500.00万股,每股发行价格为25.36元,每股面值为1元,发行后公司股本变更为17,880.00万元。2009年11月3日公司股票在深圳证劵交易所挂牌交易。股票简称“美盈森”,股票代码“002303”。股票发行后,自然人股东王海鹏持有公司股票8,857.56万股,持股比例为49.54%,为公司的实际控制人。

根据公司2013年08月26日第二届董事会第二十二次会议决议并经股东大会审议批准,同意公司以截止2013年6月30日公司的总股本178,800,000股为基数,进行资本公积转增资本,向全体股东每10股转增10股,并对公司经营范围进行变更。

根据公司2014年3月27日第三届董事会第四次会议决议并经股东大会审议批准,同意公司以截止2013年12月31日的公司总股本为基数,进行资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增10股,共计转增股本357,600,000股,转增后公司总股本增加至715,200,000股。本次变更已向深圳市市场监督管理局备案。

根据公司2015年4月23日第三届董事会第十二次会议决议并经股东大会审议批准,同意公司以截止2014年12月31日的公司总股本为基数,以未分配利润向全体股东每10股派送红股3股,共计派发股票股利214,560,000股;同时,以资本公积金向全体股东每股转增7股,共计转增股本500,640,000股。本次利润分配及资本公积金转增方案实施后公司总股本将增加至

1,430,400,000股。

根据公司2015年11月25日第三届董事会第二十次(临时)会议、2015年12月28日2015年第三次临时股东大会决议,审议批准《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》;2016年公司取得中国证监会“证监许可[2016]1225号”《关于核准美盈森集团股份有限公司非公开发行股票的批复》,核准公司非公开发行不超过257,936,507股新股。公司采用向询价对象询价配售的方式,非公开发行了普通股(A股)股票111,923,685股,每股发行价格为人民币12.58元。本次非公开发行完成后,公司总股本由1,430,400,000股增加至1,542,323,685股,本次变更已向深圳市市场监督管理局备案。

根据公司2018年7月11日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过了回购股份事项的相关议案。2018年9月25日,股份回购事项实施完毕,股份回购实施结果为:回购股份数量11,000,000股,占回购股份方案实施前公司总股本的0.7132%,最高成交价为5.79元/股,最低成交价为5.32元/股,支付的总金额为61,008,416.97 元(含交易费用)。上述股份已于2018年10月11日完成注销。本次股份回购完成后,公司总股本由1,542,323,685股减少至1,531,323,685股。

目前的公司工商登记情况如下:

企业法人营业执照统一社会信用代码:91440300723000100A

住所:深圳市光明新区新陂头村美盈森厂区A栋

法定代表人:张珍义

注册资本:人民币壹拾伍亿叁仟壹佰叁拾贰万叁仟陆佰捌拾伍圆整

经营范围:一般经营项目:轻型环保包装制品、重型环保包装制品、包装材料、包装机械的技术开发及销售;一体化包装方案的技术开发;隐藏信息防伪技术的开发,特种标签材质的精密模切,智能卡终端读写设备的开发与销售;货物及技术进出口;(以上均不含法律、行政法规、国务院决定禁止及规定需前置审批项目),纸制品休闲家居、办公用品、玩具用品的研发、生产和销售。许可经营项目:纸箱、木箱的生产及销售;无线射频标签,高新材料的研发与生产;包装装潢印刷品、其他印刷品印刷;从事普通货运。

在上年度财务报告编制的基础上,公司本报告期将福建美盈森、青岛美盈森、云南文麻纳入合并报表范围。

(1)本期公司设立福建美盈森环保科技有限公司,于2019年01月24日完成办理工商设立登记手续,并取得统一社会信用代码为91350181MA32FLXY12的企业法人营业执照;按照相应的会计编制规则,公司本期将福建美盈森纳入合并报表范围。

(2)本期公司设立青岛美盈森智谷科技有限公司,于2019年05月16日完成办理工商设立登记手续,并取得统一社会信用代码为91370211MA3PRH8U53的企业法人营业执照;按照相应的会计编制规则,公司本期将青岛美盈森纳入合并报表范围。

(3)本期由公司合资设立云南文麻生物科技有限公司,于2019年06月06日完成办理工商设立登记手续,并取得统一社会信用代码为91532600MA6NULCB6X的企业法人营业执照,该公司注册资本5000万元,公司持股70%;按照相应的会计报表编制规则,公司本期将云南文麻纳入合并报表范围。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则,以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司无影响持续经营能力的事项,预计未来12个月内具备持续经营的能力,本公司的财务报表系在持续经营为假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露要求编制财务报表。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6、合并财务报表的编制方法

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1、合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2、共同经营的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按其份额确认共同持有的资产或负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3、合营企业的会计处理

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理,不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

(2)外币财务报表的折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

(1)金融工具的分类

金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债。...

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