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卫 士 通:2019年半年度财务报告
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成都卫士通信息产业股份有限公司2019 年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:成都卫士通信息产业股份有限公司

2019 年 06 月 30 日

单位:元

项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

流动资产:

货币资金 1,074,244,381.80 1,945,556,008.67

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 237,797,887.57 229,064,408.57

应收账款 1,804,886,503.33 1,722,557,405.12

应收款项融资

预付款项 99,297,780.22 77,708,983.32

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 76,403,578.68 67,416,500.37

其中:应收利息 7,764,257.98

应收股利

买入返售金融资产

存货 366,838,093.55 309,816,827.24

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 72,745,498.16 57,007,487.67

流动资产合计 3,732,213,723.31 4,409,127,620.96

非流动资产:

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产 2,000,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 30,218,729.46 31,418,091.71

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 2,000,000.00

投资性房地产

固定资产 256,511,976.83 263,195,958.75

在建工程 1,178,101,663.26 1,174,009,876.86

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 91,769,294.15 98,507,941.37

开发支出 93,321,930.77 70,532,316.59

商誉 7,991.91 7,991.91

长期待摊费用 64,458.59 147,408.17

递延所得税资产 100,479,075.46 72,903,806.70

其他非流动资产 106,991,290.00 98,427,870.88

非流动资产合计 1,859,466,410.43 1,811,151,262.94

资产总计 5,591,680,133.74 6,220,278,883.90

流动负债:

短期借款 250,000,000.00

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 115,779,568.66 133,333,862.32

应付账款 880,031,844.52 1,042,370,788.71

预收款项 89,799,949.54 87,737,208.94

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 15,428,188.77 26,777,560.23

应交税费 14,132,446.34 100,748,010.32

其他应付款 53,290,464.15 48,233,428.23

其中:应付利息

应付股利 12,575,040.42

应付手续费及佣金

应付分保账款

合同负债

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,168,462,461.98 1,689,200,858.75

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 64,255,898.79 76,398,360.22

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 64,255,898.79 76,398,360.22

负债合计 1,232,718,360.77 1,765,599,218.97

所有者权益:

股本 838,336,028.00 838,336,028.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 2,591,160,188.47 2,591,160,188.47

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 53,927,961.69 53,927,961.69

一般风险准备

未分配利润 828,407,580.55 923,461,339.03

归属于母公司所有者权益合计 4,311,831,758.71 4,406,885,517.19

少数股东权益 47,130,014.26 47,794,147.74

所有者权益合计 4,358,961,772.97 4,454,679,664.93

负债和所有者权益总计 5,591,680,133.74 6,220,278,883.90

法定代表人:卿昱 主管会计工作负责人:刘志惠 会计机构负责人:周天文

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

流动资产:

货币资金 44,631,697.22 505,016,454.52

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 20,656,956.87 46,497,048.57

应收账款 227,415,639.17 212,042,479.14

应收款项融资

预付款项 29,692,198.35 5,378,078.05

其他应收款 175,817,459.01 84,334,267.62

其中:应收利息

应收股利 40,000,000.00 50,000,000.00

存货 63,478,294.81 42,383,164.72

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 8,054,787.36 531,543.03

流动资产合计 569,747,032.79 896,183,035.65

非流动资产:

债权投资

可供出售金融资产 2,000,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3,377,503,293.33 3,378,702,655.58

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 2,000,000.00

投资性房地产

固定资产 139,533,398.40 138,027,045.15

在建工程 1,912,630.20 1,912,630.20

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 5,015,670.80 5,354,195.42

开发支出 54,386,978.65 37,667,654.12

商誉

长期待摊费用 21,177.75 91,143.03

递延所得税资产 34,680,167.58 27,251,346.17

其他非流动资产

非流动资产合计 3,615,053,316.71 3,591,006,669.67

资产总计 4,184,800,349.50 4,487,189,705.32

流动负债:

短期借款 250,000,000.00

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 898,290.00 7,796,200.00

应付账款 429,088,641.18 417,956,474.16

预收款项 15,804,415.39 10,909,495.16

合同负债

应付职工薪酬 415,250.78 7,049,727.67

应交税费 1,518,349.15 7,425,218.87

其他应付款 48,581,059.82 49,027,139.37

其中:应付利息

应付股利 12,575,040.42

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 496,306,006.32 750,164,255.23

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 23,263,042.51 25,709,171.66

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 23,263,042.51 25,709,171.66

负债合计 519,569,048.83 775,873,426.89

所有者权益:

股本 838,336,028.00 838,336,028.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 2,662,430,356.78 2,662,430,356.78

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 53,927,961.69 53,927,961.69

未分配利润 110,536,954.20 156,621,931.96

所有者权益合计 3,665,231,300.67 3,711,316,278.43

负债和所有者权益总计 4,184,800,349.50 4,487,189,705.32

3、合并利润表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、营业总收入 611,605,859.47 598,192,843.08

其中:营业收入 611,605,859.47 598,192,843.08

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 722,258,414.29 701,139,321.76

其中:营业成本 435,524,965.07 448,106,570.37

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 3,158,196.77 3,636,027.80

销售费用 129,080,164.09 114,949,490.62

管理费用 79,682,214.11 71,922,005.68

研发费用 90,411,949.61 86,737,806.50

财务费用 -15,599,075.36 -24,212,579.21

其中:利息费用 287,171.00

利息收入 16,019,855.93 24,317,366.83

加:其他收益 22,196,977.41 16,921,183.75

投资收益(损失以“-”号填列) -1,199,362.25 -4,048,742.62

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -1,199,362.25 -4,048,742.62

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

汇兑收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

信用减值损失(损失以“-”号填列) -2,409,309.29

资产减值损失(损失以“-”号填列) -15,840,944.42 -24,109,002.57

资产处置收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) -107,905,193.37 -114,183,040.12

加:营业外收入 3,032,317.81 923,829.00

减:营业外支出 13,395.59 54,841.39

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -104,886,271.15 -113,314,052.51

减:所得税费用 -21,743,419.61 -17,748,393.28

五、净利润(净亏损以“-”号填列) -83,142,851.54 -95,565,659.23

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) -83,142,851.54 -95,565,659.23

2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润 -82,478,718.06 -93,235,036.37

2.少数股东损益 -664,133.48 -2,330,622.86

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -83,142,851.54 -95,565,659.23

归属于母公司所有者的综合收益总额 -82,478,718.06 -93,235,036.37

归属于少数股东的综合收益总额 -664,133.48 -2,330,622.86

八、每股收益:

(一)基本每股收益 -0.0984 -0.1112

(二)稀释每股收益 -0.0984 -0.1112

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:卿昱 主管会计工作负责人:刘志惠 会计机构负责人:周天文

4、母公司利润表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、营业收入 84,298,867.86 117,168,524.71

减:营业成本 52,642,310.84 79,371,538.37

税金及附加 1,206,997.71 939,253.96

销售费用 23,379,795.75 22,899,377.24

管理费用 25,164,515.23 38,697,400.49

研发费用 29,257,782.77 26,750,579.61

财务费用 -1,857,315.15 -690,624.46

其中:利息费用 190,312.50

利息收入 2,071,230.19 354,667.05

加:其他收益 2,543,683.34 10,620,001.42

投资收益(损失以“-”号填列) -1,199,362.25 -4,048,742.62

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -1,199,362.25 -4,048,742.62

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

信用减值损失(损失以“-”号填列) 2,200,732.39

资产减值损失(损失以“-”号填列) -5,537,119.55

资产处置收益(损失以“-”号填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -41,950,165.81 -49,764,861.25

加:营业外收入 1,023,599.56 495,613.72

减:营业外支出 12,192.50 100.02

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -40,938,758.75 -49,269,347.55

减:所得税费用 -7,428,821.41 -6,868,398.07

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -33,509,937.34 -42,400,949.48

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) -33,509,937.34 -42,400,949.48

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额 -33,509,937.34 -42,400,949.48

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 585,003,737.42 539,236,129.10

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 13,875,660.96 13,996,225.53

收到其他与经营活动有关的现金 29,237,484.03 55,721,430.48

经营活动现金流入小计 628,116,882.41 608,953,785.11

购买商品、接受劳务支付的现金 802,575,405.31 623,962,694.69

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

为交易目的而持有的金融资产净增加额

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 230,526,920.82 194,814,807.53

支付的各项税费 78,150,362.36 130,696,590.04

支付其他与经营活动有关的现金 97,325,874.91 105,506,805.57

经营活动现金流出小计 1,208,578,563.40 1,054,980,897.83

经营活动产生的现金流量净额 -580,461,680.99 -446,027,112.72

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 318.00 1,200.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 318.00 1,200.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 38,864,075.21 105,263,856.38

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 38,864,075.21 105,263,856.38

投资活动产生的现金流量净额 -38,863,757.21 -105,262,656.38

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金 250,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 190,312.50

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 15,000.00

筹资活动现金流出小计 250,205,312.50

筹资活动产生的现金流量净额 -250,205,312.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -869,530,750.70 -551,289,769.10

加:期初现金及现金等价物余额 1,931,298,590.37 1,868,057,166.79

六、期末现金及现金等价物余额 1,061,767,839.67 1,316,767,397.69

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 2019 年半年度 2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 113,674,816.78 76,778,559.77

收到的税费返还 2,367,975.95 7,935,011.24

收到其他与经营活动有关的现金 5,846,973.37 23,216,242.48

经营活动现金流入小计 121,889,766.10 107,929,813.49

购买商品、接受劳务支付的现金 108,065,302.99 36,838,229.17

支付给职工以及为职工支付的现金 54,139,481.55 58,816,975.58

支付的各项税费 15,616,673.20 23,430,078.79

支付其他与经营活动有关的现金 45,861,649.85 52,741,579.83

经营活动现金流出小计 223,683,107.59 171,826,863.37

经营活动产生的现金流量净额 -101,793,341.49 -63,897,049.88

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 10,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 318.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 10,000,318.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,545,287.83 8,231,384.38

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00

投资活动现金流出小计 118,545,287.83 8,231,384.38

投资活动产生的现金流量净额 -108,544,969.83 -8,231,384.38

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金 250,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 190,312.50

支付其他与筹资活动有关的现金 15,000.00

筹资活动现金流出小计 250,205,312.50

筹资活动产生的现金流量净额 -250,205,312.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -460,543,623.82 -72,128,434.26

加:期初现金及现金等价物余额 505,000,340.44 190,376,598.21

六、期末现金及现金等价物余额 44,456,716.62 118,248,163.95

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目 2019 年半年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 838,336,028.00 2,591,160,188.47 53,927,961.69 923,461,339. 03 4,406,885,517.19 47,794,147.74 4,454,679,664.93

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 838,336,028.00 2,591,160,188.47 53,927,961.69 923,461,339. 03 4,406,885,517.19 47,794,147.74 4,454,679,664.93

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -95,053,758. 48 -95,053,758. 48 -664,133.48 -95,717,891. 96

(一)综合收益总额 -82,478,718. 06 -82,478,718. 06 -664,133.48 -83,142,851. 54

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 -12,575,040. 42 -12,575,040. 42 -12,575,040. 42

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 -12,575,040. 42 -12,575,040. 42 -12,575,040. 42

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 838,336,02 2,591,160,18 53,927,961.6 828,407,580. 4,311,831,75 47,130,014.2 4,358,961,77

8.00 8.47 9 55 8.71 6 2.97

上期金额

单位:元

项目 2018 年半年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 838,336,028.00 2,558,348,308.95 51,093,934.97 848,007,653. 42 4,295,785,925.34 92,011,268.33 4,387,797,193. 67

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 838,336,028.00 2,558,348,308.95 51,093,934.97 848,007,653. 42 4,295,785,925.34 92,011,268.33 4,387,797,193. 67

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -135,151,837.77 -135,151,837.77 -2,330,622.86 -137,482,460.63

(一)综合收益总额 -93,235,036. 37 -93,235,036. 37 -2,330,622.86 -95,565,659.23

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配 -41,916,801. 40 -41,916,801. 40 -41,916,801.40

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 -41,916,801. 40 -41,916,801. 40 -41,916,801.40

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 838,336,028.00 2,558,348,308.95 51,093,934.97 712,855,815. 65 4,160,634,087.57 89,680,645.47 4,250,314,733. 04

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目 2019 年半年度

股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 838,336,028.00 2,662,430,356.78 53,927,961.69 156,621,931.96 3,711,316,278.43

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 838,336,028.00 2,662,430,356.78 53,927,961.69 156,621,931.96 3,711,316,278.43

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -46,084,977.76 -46,084,977.76

(一)综合收益总额 -33,509,937.34 -33,509,937.34

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 -12,575,040.42 -12,575,040.42

1.提取盈余公积

2.对所有者(或 -12,575 -12,575,04

股东)的分配 ,040.42 0.42

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 838,336,028.00 2,662,430,356.78 53,927,961.69 110,536,954.20 3,665,231,300.67

上期金额

单位:元

项目 2018 年半年度

股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 838,336,028. 00 2,662,430,356. 78 51,093,934.97 173,032,492.86 3,724,892,812.61

加:会计政策变更

前期

差错更正

其他

二、本年期初余额 838,336,028. 00 2,662,430,356. 78 51,093,934.97 173,032,492.86 3,724,892,812.61

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -84,317,750.88 -84,317,750 .88

(一)综合收益总额 -42,400,949.48 -42,400,949 .48

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 -41,916,801.40 -41,916,801 .40

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配 -41,916,801.40 -41,916,801 .40

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计

划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 838,336,028. 00 2,662,430,356. 78 51,093,934.97 88,714,741.98 3,640,575,061.73

三、公司基本情况

1.公司历史沿革、注册地、组织形式和总部地址

成都卫士通信息产业股份有限公司(以下简称“卫士通公司”或“本公司”、“公司”)是于1998年3月12日经成都市经济体制改革委员会“成体改[1998]第28号”批准成立的股份有限公司。公司由中国电子科技集团公司第三十研究所(以下或称“三十所”)、西南通信研究所、成都西通开发公司及1418名自然人共同出资以发起设立方式组建,公司注册资本为人民币1,201.00万元。经过历年实施的分配方案,截至2004年12月31日,公司总股本变更为50,098,705股。

根据公司2007年12月27日召开的2007年第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会“证监许可[2008]926号”文核准,公司于2008年7月30日首次公开发行17,000,000股人民币普通股(A股),发行价格为12.12元/股。公司申请增加股本17,000,000股,变更后公司总股本增至67,098,705股。

2009年公司实施了2008年年度利润分配方案,以2008年12月31日总股本67,098,705股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增2股,变更后公司总股本增至80,518,446股。

2010年公司实施了2009年年度利润分配方案,以2009年12月31日总股本80,518,446股为基数,以资本公积金和未分配利润向全体股东每10股转增6.5股,变更后公司总股本增至132,855,435股。

2011年公司实施了2010年年度利润分配方案,以2010年12月31日总股本132,855,435股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,变更后公司总股本增至172,712,065股。

根据中国证券监督管理委员会《关于核准成都卫士通信息产业股份有限公司向中国电子科技集团第三十研究所等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2014]729号)、《成都卫士通信息产业股份有限公司二零一四年第一次临时股东大会决议》和《成都卫士通信息产业股份有限公司第五届董事会第二十四次会议决议》,公司采取非公开发行股票的方式向三十所、四川蜀祥创业投资有限公司(现更名为“四 川发展投资有 限公司”) 和成都国信安 信息产业基地 有限公司发行 股份,申请增 加注册资本32,662,580.00元,变更后的注册资本(股本)为205,374,645.00元。以上增资已经中天运会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2014年11月20日出具中天运〔2014〕验字第90026号验资报告。而后,向三十所非公开发行人民币普通股10,887,028股,申请增加注册资本10,887,028.00元,变更后的注册资本(股本)为216,261,673.00元。以上增资已经中天运会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2014年11月28日出具中天运〔2014〕验字第90041号验资报告。本公司上述变更已于2014年12月31日完成工商变更登记手续。

2015年公司实施了2014年年度利润分配方案,以2014年12月31日总股本216,261,673股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,变更后公司总股本增至432,523,346股。

根据中国证券监督管理委员会《关于核准豁免中国电子科技网络信息安全有限公司要约收购成都卫士通信息产业股份有限公司股份义务的批复》( 证监许可[2015]2190号)、国务院国有资产监督管理委员会《关于无偿划转中国电子科技集团公司第三十研究所和成都国信安信息产业基地有限公司所持成都卫士通信息产业股份有限公司股份有关问题的批复》(国资产权[2015]877号),中国电子科技集团公司第三十研究所和成都国信安信息产业基地有限公司将其分别持有的公司 18776.3992万股股份和343.0246万股股份无偿划转给中国电子科技网络信息安全有限公司持有。本次股份划转后,公司总股本不变,中国电子科技集团公司第三十研究所和成都国信安信息产业基地有限公司不再持有公司股份,中国电子科技网络信息安全有限公司持有公司 19,119.4238万股股份,占总股本的 44.20%。公司实际控制人未发生变更,仍为中国电子科技集团有限公司。

根据中国证券监督管理委员会《关于核准成都卫士通信息产业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]3214号)、国务院国有资产监督管理委员会《关于成都卫士通信息产业股份有限公司非公开发行 A 股股票有关问题的批复》(国资产权[2016]294号),公司通过向特定投资者非公开发行股票的方式,向7名特定对象发行人民币普通股91,436,672股(每股发行价29.45元),发行完成后公司总股本增至523,960,018股。以上增资已经中天运会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2017年3月出具中天运[2017]验字第90017号验资报告。

2017年公司实施了2016年年度利润分配方案,以定向增发后的总股本523,960,018股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增6股,变更后公司总股本增至838,336,028股。本公司上述变更已于2017年07月04日完成工商变更登记手续。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截至2019年6月30日,本公司累计发行股本总数83,833.60万股,注册资本为83,833.60万元;注册地:中国(四川)自由贸易试验区成都高新区云华路333号;组织形式:股份有限公司;法定代表人:卿昱;统一社会信用代码:9151010070927392XM。

母公司为中国电子科技网络信息安全有限公司(以下或称“中国网安”),最终实际控制人为中国电子科技集团有限公司(以下简称“电科集团”)。

2.公司业务性质和主要经营活动

(1)业务性质

信息安全是信息产业的重要分支,也是国家信息化建设和网络社会正常秩序的重要保障。公司的产品体系由密码产品、信息安全产品和安全信息产品三大类组成,以及配套的系统集成与技术服务。

(2)主要提供的产品和服务包括

1)密码产品。密码产品指采用密码技术对信息进行加密保护或者安全认证的产品。经过多年的发展,公司已经形成包括密码芯片、密码模块、密码整机和密码系统在内的全系列密码产品。主要产品包括高性能嵌入式SE、高速可编程安全芯片、超低功耗安全芯片、移动终端安全芯片、随机数芯片、PCI-E密码卡系列、TF密码卡系列、软件密码模块系列、USBKey系列、金融数据密码机、服务器密码机、签名验签服务器、密钥管理系统、证书认证系统、安全视频加密系统、DNC加密防护系统等。

2)网络安全产品。公司网络安全产品涵盖网络安全、终端安全、数据安全、应用安全、安全管理、安全应用、云计算安全、移动互联安全、物联网安全等多个领域,可以为用户提供从硬件到软件、从底层到应用层、从端到云的一体化安全需求,帮助用户有效解决各类场景中面临的网络安全问题。主要产品包括VPN系列、防火墙系列、安全交换机系列、网络隔离与交换系列、安全网关系列、主机安全监控与审计、终端安全登录、文件密级标识生成与管理、电子文档安全管理系统、安全运行监管系统、信任服务设施、统一身份认证、电子签章系统、安全邮件系统、安全即时通信系统、安全会议系统、安全办公系统、云密码机、云密钥管理系统、云密码资源池管理平台、安全云终端、安全手机、安全移动办公系统、EMM、IoT加密模组、4G加密模组、物联网加密网等。

3)行业应用安全产品。卫士通近年来积极践行安全与应用紧密融合的思路,形成了电子政务、金融、能源、公检法等多类应用安全产品。主要产品包括信任服务设施、电子公文交换系统、金融数据密码机、电力纵向加密认证装置、国家电网I型外网安全接入网关、电力网络安全监测装置、检察业务系统、公安经侦智能化工作平台、涉案财物集中管理信息平台等。

4)安全集成与运营服务。公司基于以密码为核心,一体化安全与整体运维服务并重的发展路径,依托强大的技术支持和营销网络为各层次用户提供包括咨询、规划、设计、实施和运维在内的全生命周期安全支持与运营服务。

云安全服务,将安全、密码与云计算、大数据、人工智能等技术深度融合,以一体化高安全云架构为依托,以专业化运维服务为保障,提供基础性密码服务、平台化安全服务以及特色应用服务,面向互联网+、物联网IOT、健康医疗、智慧社会、机器人等多种应用场景,为客户提供高效、安全的云服务及服务解决方案。统一认证服务支持移动端、车端、机器人等多种终端认证,支持数字证书、二维码、生物特征等多种认证方式,为云计算应用提供身份保障;专业密码服务以商用密码为核心的体系化云计算密码服务,为用户提供专业化的密码保障;平台化安全服务围绕用户数据全生命周期安全的云计算安全服务,提供信息安全保障;场景化解决方案面向“云物移大智”等各类行业应用场景,提供安全的云服务解决方案。

(3)经营范围

本公司营业范围包括通信保密与信息安全、信息网络与多媒体终端及系统产品的开发、生产、销售、工程建设(涉及前置审批的批准后方可经营);税控收款机系列产品、金融及贸易结算电子设备、IC卡机具设备、微型计算机系统产品及相关软件等电子信息技术产品的研制、生产、组装、销售、工程集成和技术服务;无线通信系统(不含无线电发射设备)、图像设备、电子设备、电子计算机及外围设备、耗材、电子元器件、专用芯片的研制、生产、销售、工程建设、系统集成及技术咨询与服务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。

3.财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2019年8月22日批准报出。

本期纳入合并财务报表范围的主体共9户,具体包括:

子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%)

中电科(北京)网络信息安全有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00

成都卫士通信息安全技术有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00

四川卫士通信息安全平台技术有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00

成都三零豪赛网络安全技术有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00

成都三零盛安信息系统有限公司 控股子公司 2 96.20 96.20

成都三零瑞通移动通信有限公司 控股子公司 2 95.50 95.50

成都三零嘉微电子有限公司 控股子公司 2 88.15 88.15

上海卫士通网络安全有限公司 控股子公司 2 75.00 75.00

中电科(天津)网络信息安全有限公司 控股子公司 2 65.00 65.00

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期是指本公司签订合同,购买用于加工的软硬件资产起至实现现金或现金等价物期间。

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

1)一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

(2)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方,否则界定为合营安排中的非合营方。

合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务,还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。

(1)共同经营的会计处理方法

本公司为共同经营中的合营方,应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。

(2)合营企业的会计处理方法

本公司为合营企业的合营方,应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。...

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